¿Qué es el Índice de Secreto Financiero?

El FSI 2018 pone el foco sobre 112 jurisdicciones entre las que figuran varias que no suelen ser consideradas paraísos fiscales, como China, Francia, Alemania y Japón.

Las jurisdicciones opacas crean leyes y sistemas que ofrecen secreto legal y financiero para el resto del mundo. Nuestro índice muestra que no existe una línea divisoria clara entre las jurisdicciones opacas (o paraísos fiscales) y el resto. Existen dentro de un amplio espectro.

El FSI mide dos cosas, una cualitativa y otra cuantitativa.

La medida cualitativa se enfoca en las leyes, regulaciones, tratados internacionales y otros elementos de cada jurisdicción para evaluar cuál es el grado de secreto que proporciona. Ese ítem asigna un puntaje de secreto financiero: cuanto más elevado sea, mayor será el secreto financiero de una jurisdicción.

La segunda medida, cuantitativa, suma una ponderación para analizar el tamaño y relevancia de la jurisdicción en el mercado global de servicios financieros offshore.

Acá puede consultar un explicación sobre el Peso a Nivel Global; acá puede acceder a una explicación detallada sobre la metodología; y acá ofrecemos toda la información sobre cómo calculamos cada indicador de secreto financiero.

Informes individuales para cada país

Existen dos informes individuales sobre la situación de cada país.

En primer lugar, los informes por país ofrecen un resumen sobre la situación de la jurisdicción donde se destacan sus características más importantes desde la perspectiva del secreto financiero. Para cada una de las jurisdicciones más importantes elaboramos además informes especiales detallados que cuentan la historia política y económica sobre cómo se convirtió en un centro financiero offshore. Acá encuentra el listado con los informes por país.

En segundo lugar, los informes de la base de datos complementan los informes por país y están pensados para investigaciones minuciosas. Están compuestos por un número más extenso de variable e información sobre las jurisdicciones, con sus fuentes y referencias. Ofrecen toda la información subyacente que es necesaria para elaborar los informes de cada país junto con muchos otros detalles, como citas de organismos internacionales sobre las regulaciones impositivas y la prevención de lavado en cada jurisdicción. Acá puede acceder al listado completo de esos informes.

El FSI presenta una diferencia fundamental con aquellos rankings que buscan identificar los problemas vinculados a la corrupción y la gobernanza al interior de los países. Es precisamente esta diferencia lo que hace que el FSI sea único. Como el negocio central de las jurisdicciones opacas suele consistir en facilitar actividades criminales y abusivas desarrolladas en otra parte, en un mundo donde los movimientos financieros son globales no tiene sentido enfocarse en lo que sucede en una sola jurisdicción. Por eso, el secreto financiero debe ser analizado desde una perspectiva global.

El FSI 2018 muestra cuáles son las jurisdicciones que deben ser responsabilizadas por abastecer al mundo de secreto financiero, y ofrece indicadores para impulsar acciones globales.